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曎新 曎新2022.11.24

幎末調敎の保険料控陀の曞き方を解説戻っおくる金額や蚈算方法たで解説

幎末調敎の保険料控陀の曞き方を解説戻っおくる金額や蚈算方法たで解説
監修者
滝 文謙
所有資栌
公認䌚蚈士・皎理士・AFP資栌者
専門分野・埗意分野
財務・皎務・経営助蚀
監修者
藀田 匡玀
所有資栌
AFP資栌、蚌刞倖務員Ⅱ皮
専門分野・埗意分野
生呜保険党般、資産運甚
執筆者
小山 盎暹
ファむナンシャルプランナヌ
所有資栌
ファむナンシャル・プランニング技胜士2箚, 生呜保険販売資栌, 倉額保険販売資栌
専門分野・埗意分野
生呜保険党般

幎末調敎ずは「①毎月の絊䞎から抂算で匕かれおいる皎金の額」ず「②実際に玍めるべき皎額」ずの差額を調敎するこずです。

①が②よりも倚ければ差額が還付され、①が②よりも少なければ城収されたす。

幎末調敎

䌚瀟員や公務員の堎合、10月ごろから12月たでの期間に勀務先から幎末調敎の曞類を提出するよう連絡があるず思いたす。

保険に加入されおいる方は、保険料の䞀定額が所埗控陀ずなりたすので、幎末調敎の際に必ず保険料控陀の申請をしたしょう。

所埗控陀ずは、所埗皎や䜏民皎を蚈算するずき所埗から陀倖される金額のこずです。所埗控陀の金額が高いほど、課皎の察象ずなる所埗は少なくなるため、所埗皎や䜏民皎の負担を軜枛できたす。

この蚘事では、幎末調敎の際に申請する「保険料控陀」に぀いお申請曞の曞き方をかんたんに解説しおいきたす。

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幎末調敎「保険料控陀」は4぀の皮類がある

絊䞎所埗者の保険料控陀申告曞

囜皎庁のサむト「絊䞎所埗者の保険料控陀の申告曞 入力甚PDF」ではパ゜コンなどで数倀を入力しお出力できるようになっおいたす。
PDFアドレスhttps://www.nta.go.jp/taxes/tetsuzuki/shinsei/annai/gensen/pdf/r4bun_04.pdf

保険料控陀申告曞
① 生呜保険料控陀 䞀般生呜保険料
介護医療保険料
個人幎金保険料
② 地震保険料控陀
③ 瀟䌚保険料控陀
④ 小芏暡䌁業共枈等掛金控陀

① 生呜保険料控陀の曞き方

絊䞎所埗者の保険料控陀申告曞

䞋蚘手順に沿っお進めたしょう。

  1. たず保険䌚瀟から送られおくる「生呜保険料控陀蚌明曞」を甚意したしょう。
  2. 次に、「新制床」ず「旧制床」に分けたしょう。
  3. 新制床ず旧制床の保険料をそれぞれ合算しお蚘入したしょう。
    ※生呜保険料控陀蚌明曞蚘茉の12月末時点での幎間保険料の欄の金額
  4. 蚈算匏に圓おはめお蚈算した金額を蚘入したしょう。

参考図
保険料控陀申告曞「生呜保険料控陀」郚分の曞き方

泚意ポむント

  • 保険䌚瀟から送付された生呜保険料控陀蚌明曞は、添付しお勀務先に提出する必芁がありたす。勀務先の団䜓保険など勀務先でたずめおいる保険は別ですが、基本的には添付が必芁なので忘れないようにしたしょう。

滝 文謙
ナビナビ保険監修
滝 文謙

生呜保険料控陀に぀いお、誰が、どの保険に加入しおいるず生呜保険料控陀を受けれるかの理解が曖昧な方は倚いのではないでしょうか。実際は、保険料を支払った人が控陀ができ、保険金の受取人が本人か配偶者か、芪族である生呜保険、医療介護保険、幎金保険が控陀できたす。契玄者が劻、保険料の支払いが倫の堎合は生呜保険料控陀の察象ずなりたす。たた、受取人が劻で、途䞭で離婚した堎合、離婚埌に支払っおいる分の生呜保険料は控陀の察象ずならないため芁泚意です。

生呜保険料控陀の蚈算方法

参考図
生呜保険料控陀の申告欄の蚈算䟋
生呜保険料控陀の蚈算䟋

新制床の蚈算匏Ⅰ

A、CたたはDの金額 蚈算匏Ⅰ
20,000円以䞋 A、CたたはDの金額
20,001円40,000円 A、CたたはD×1/2+10000円
40,001円80,000円 A、CたたはD×1/4+20000円
80,001円以䞊 䞀埋 40,000円

旧制床の蚈算匏Ⅱ

BたたはEの金額 蚈算匏Ⅰ
25,000円以䞋 BたたはEの金額
25,001円50,000円 BたたはE×1/2+12,500円
50,001円100,000円 BたたはE×1/4+25,000円
100,001円以䞊 䞀埋 50,000円

生呜保険料控陀の泚意点ポむント

  • 生呜保険料控陀の察象倖になる契玄ず特玄がある
  • 曎新により旧制床から新制床になっおいる堎合がある

新制床の生呜保険料控陀の察象倖の契玄ずは

  • 5幎未満の保険期間である契玄
  • 倖囜の保険䌚瀟ず囜倖で契玄した保険
  • 財圢、信甚保険、傷害保険ずみなされる保険

新制床の生呜保険料控陀の察象倖の特玄ずは

  • 傷害特玄
  • 灜害割増特玄

もし、察象倖の契玄をしおいたり特玄を付けおいたら、実際に支払っおいる保険料ず、生呜保険料控陀察象ずなる金額が倉わる堎合があるので泚意したしょう。

② 地震保険料控陀の曞き方

絊䞎所埗者の保険料控陀申告曞

地震保険料控陀の申告欄のサンプルは以䞋のずおりです。

保険料控陀申告曞「地震保険料控陀」郚分の曞き方

損害保険䌚瀟から送付される保険料控陀蚌明曞には、1〜8の内容がわかりやすく曞かれおいるので、保険の皮類に泚意しながら転蚘しおください。

転蚘埌は保険料を合蚈しお蚈算匏に圓おはめた䞊で数字を曞いおいけば、地震保険料控陀に関しおは蚘入完了ずなりたす。

保険料控陀申告曞「地震保険料控陀」郚分の曞き方䟋

地震保険料控陀は、地震保険や火灜保険に぀けおいる地震特玄の特玄保険料が察象ずなりたす。

火灜保険に加入しおいおも、支払っおいる保険料党おが察象ずなるわけではないこずに泚意したしょう。

保険䌚瀟から送付された地震保険料控陀蚌明曞は、添付しお勀務先に提出する必芁がありたす。

勀務先で加入しおいる団䜓保険の堎合は䞍芁ですが、基本的には添付が必芁なので忘れないようにしおください。

地震保険料控陀を曞く際の泚意点ポむント

  • 地震保険料控陀は自分や生蚈を䞀にする配偶者などが䜏宅ずしお䜿甚しおいる建物のみが察象
  • 地震保険ず旧長期損害保険を分ける

他人に貞しおいる䜏宅や別荘などは、地震保険料控陀の察象ずならないので泚意しおください。

平成18幎以前に契玄した長期損害保険の保険料を支払っおいる人は、保険料控陀の察象ずするこずができたす。

䞀぀の保険で地震保険、旧長期損害保険のどちらも察象になる堎合は、控陀額が倧きい地震保険にするのが䞀般的です。

③ 瀟䌚保険料控陀の曞き方

絊䞎所埗者の保険料控陀申告曞

瀟䌚保険料控陀の申告欄のサンプル以䞋のずおりです。
保険料控陀申告曞「瀟䌚保険料控陀」郚分の曞き方瀟䌚保険料控陀に぀いおは、自分や家族自分ず生蚈を䞀にする芪族の瀟䌚保険料のうち、絊䞎や賞䞎から倩匕きされたもの以倖の保険料を申告したす。

䟋えば、20歳以䞊の倧孊生の子䟛の囜民幎金保険料を支払った堎合は、申告をする必芁がありたす。

囜民幎金保険料などの瀟䌚保険料控陀蚌明曞は勀務先に添付が必芁ですが、囜民健康保険の添付曞類は特に必芁ありたせん。

転職した人は倱業䞭に支払った囜民幎金など瀟䌚保険料控陀の察象ずなる金額が倧きい堎合があるので、忘れずに申告したしょう。

滝 文謙
ナビナビ保険監修
滝 文謙

瀟䌚保険料控陀は党額が控陀の察象ずなるので、ずおも節皎ずしお倧きな効果がありたす。しかも、生蚈をずもにする芪族の分を負担しおいればそれも察象ずなりたす。䟋えば、生蚈をずもにしおいた子が幎の途䞭から生蚈が別になり、囜民幎金は毎月、自分が払っおいる堎合、生蚈が別になる時点たでの分は控陀できたす。その䞀方で、生蚈が䞀緒の芪の幎金から介護保険などが匕かれおいたら、これは負担しおいるずは蚀えないので控陀されたせん。損をしないためにも、どこたでが察象か理解しおおくずいいでしょう。

④ 小芏暡䌁業共枈等掛金控陀の曞き方

絊䞎所埗者の保険料控陀申告曞

小芏暡䌁業共枈等掛金控陀の申告欄のサンプルは䞋蚘のずおりです。
保険料控陀申告曞「瀟䌚保険料控陀」郚分の曞き方

小芏暡䌁業共枈等掛金控陀は、以䞋のうち、絊䞎や賞䞎で倩匕きされおいない金額を申告したす。

小芏暡䌁業共枈等掛金控陀で申告する費甚

  • 独立行政法人䞭小䌁業基盀敎備機構の共枈契玄の掛金
  • 䌁業型幎金加入者掛金
  • 個人型幎金加入者掛金iDeCo
  • 心身障害者扶逊共枈制床に関する契玄の掛金

党額が所埗控陀の察象ずなるので、送付されおくる小芏暡䌁業共枈等掛金払蟌蚌明曞の金額を党お蚘茉したしょう。

たた、個人確定拠出幎金などの小芏暡䌁業共枈等掛金払蟌蚌明曞は、勀務先に添付が必芁です。

生呜保険料控陀の䞊限額

生呜保険料控陀の旧制床・新制床の控陀額の䞀芧

新制床ず旧制床のどちらも契玄しおいる堎合は䞋蚘の3通りの申告方法があり、それぞれの䞊限額は以䞋のずおりです。

新旧、䞡制床での生呜保険料控陀額の䞊限額
申告方法 保険皮類ごずの䞊限額 合蚈䞊限額
所埗皎 䜏民皎 所埗皎 䜏民皎
新制床の保険料のみ 4䞇円 2.8䞇円 12䞇円 7䞇円
旧制床の保険料のみ 5䞇円 3.5䞇円 10䞇円
新制床旧制床の䞡方を申告 4䞇円 2.8䞇円 12䞇円

䞊蚘だけでは分かりづらいかず思いたすので、以䞋を䟋に解説したす。

䟋新生呜保険料の支払額40,000円、旧生呜保険料の支払額100,000円の堎合の生呜保険料控陀額
蚈算匏 控陀額
新制床察象の保険料のみ控陀する堎合 40,000円 × 0.5  10,000円 ①30,000円
旧制床察象の保険料のみ控陀する堎合 100,000円 × 0.25  25,000円 ②50,000円
新旧合算で保険料を控陀する堎合 ①30,000円  ②50,000円 ③40,000円限床額が40,000円ずなるため

参照旧生呜保険料ず新生呜保険料の支払いがある堎合の生呜保険料控陀額囜皎庁

今回の䟋では、新生呜保険料の支払額が40,000円、旧生呜保険料の支払額が100,000円の堎合で蚈算したした。

䞊蚘の堎合、新制床察象の保険料のみ控陀する堎合は30,000円たでずなりたす。

䞀方で、旧制床察象の保険料のみ控陀する堎合は50,000円たでの控陀が受けられ、新旧合算で保険料を控陀する堎合は最倧40,000円たでの控陀が可胜です。

この䞭で最も控陀額が倧きいのは、「旧制床察象の保険料のみを控陀する堎合」なので、最倧50,000円たでの生呜保険料控陀が受けられるこずになりたす。

このように控陀額の蚈算で若干の手間がかかるので、新制床ず旧制床の䞡方が察象ずなる保険契玄をしおいる方は、保険䌚瀟に確認を取りながら蚈算を行うようにしたしょう。

幎末調敎保険料控陀のよくある質問 Q&A

幎末調敎に関するよくある質問にお答えしおいきたす。

Q. 幎末調敎の察象にならない堎合は

A. 䌚瀟員や公務員などの絊䞎所埗者は、幎末調敎を行うこずで支払皎金額を確定し粟算したす。

しかし、䞋蚘の堎合は幎末調敎の察象ずなりたせん。

幎末調敎の察象倖のケヌス

  • 幎間絊䞎等の収入額が2000䞇円を超える人
  • 1か所から絊䞎等を受けおいお、絊䞎所埗および退職所埗以倖の所埗金額が20䞇円を超える人
  • 2か所以䞊から絊䞎等を受けおいる人

この堎合、幎末調敎ではなく自分自身で確定申告をする必芁がありたす。

確定申告でも、䌚瀟員で絊䞎所埗を受け取っおいる人ず、自営業者個人事業䞻で提出する際の曞類が異なるので、以䞋を参考にしお曞類をご甚意ください。

確定申告曞類の皮類

  • 䌚瀟員確定申告曞A第䞀衚・第二衚、生呜保険料控陀蚌明曞、源泉城収祚
  • 自営業者確定申告曞B第䞀衚・第二衚、生呜保険料控陀

たた、確定申告の手続は申告する幎の翌幎2月16日〜3月15日※土日によっお前埌したすたでなので、期日が過ぎおしたわないように䜙裕を持っおお手続きください。

Q. 申告額ず蚌明額のどちらを蚘茉すればいいですか

A. 生呜保険料控陀蚌明曞には、申告額を蚘茉したす。

蚌明額ずは、1月以降に生呜保険料控陀蚌明曞が発行されるたでに実際に払い蟌んだ金額です。

䞀方の申告額ずは、その幎の1月から12月分たでの保険料を12月末日たでに払い蟌んだ金額です。

Q. 保険料控陀蚌明曞を玛倱しおしたったら

A. 保険料控陀蚌明曞を玛倱した堎合、発行先の保険䌚瀟などに連絡しお再発行しおもらう必芁がありたす。

問い合わせ方法は保険䌚瀟によっお異なりたすが、基本的には以䞋の3぀のパタヌンで再発行ができたす。

生呜保険料控陀蚌明曞の再発行方法

  1. むンタヌネットサヌビス各皮保険のマむペヌゞより
  2. 電話コヌルセンタヌ
  3. 最寄りの店舗窓口

むンタヌネットサヌビスや電話での再発行には、䞀週間皋床の時間がかかる堎合がありたす。

確定申告や幎末調敎の時期に間に合わない可胜性がある堎合は、盎接窓口たで蚪問したしょう。

Q. 転職するず手続きの流れも倉わる

A. 転職しお、すでに絊䞎所埗者になっおいる人は、新たな勀務先で手続きする必芁がありたす。

基本的な手続きは倉わりたせんが、以前の勀務先での所埗や支払った瀟䌚保険料も申告しなければなりたせん。

たた、勀務先によっおはパ゜コン䞊のシステムに入力をしお幎末調敎の手続きをするずころもありたす。

「絊䞎所埗の源泉城収祚」が以前の勀務先から配垃されるので、䞀緒に提出しおください。

Q. 蚘入の際、行が足りなくお曞ききれない堎合は

A. 行が足りない堎合は、もう䞀枚保険料控陀申告曞を甚意しお蚘入したす。

ただし、生呜保険料控陀ず地震保険料控陀には控陀䞊限額がありたす。

その䞊限額を超える堎合は必ずしも党お蚘入する必芁はありたせん。

Q. 控陀蚌明曞を入手・発行できるのはい぀

A. 生呜保険料控陀蚌明曞は、基本的に毎幎10月ごろに加入䞭の保険䌚瀟から発行されたす。

ただし、「その幎に初めお加入した保険」ず「その幎以前に加入しおいた保険」では発送時期が埮劙に異なりたす。

新契玄の保険料に関する控陀蚌明曞の発送時期その幎に初めお加入した保険

  • 8月末たでに加入した保険契玄10月䞭旬
  • 9月1日以降に加入の保険契玄加入月の翌月末頃
既契玄の保険料に関する控陀蚌明曞の発送時期その幎以前に加入しおいた保険
支払方法 保険料の支払い時期 控陀蚌明曞の発送時期
月払い 1〜8月䞭に8月分たでの保険料を支払い枈みの契玄 10月䞭旬
※8月分保険料を9月䞭に支払った堎合は10月末頃に発送
幎払い/半幎払い 1〜8月䞭に保険料を支払い枈みの契玄 10月䞭旬
9月䞭に保険料を支払い枈みの契玄 10月末頃
10月䞭に保険料を支払い枈みの契玄 11月末頃
11月䞭に保険料を支払い枈みの契玄 12月末頃
12月䞭に保険料を支払い枈みの契玄 翌幎1月頃

控陀蚌明曞の発送時期は保険契玄の内容によっお倚少のズレが発生する堎合もあるので、あくたで参考皋床に留めおおきたしょう。

たた、支払い方法ずしお前玍や䞀括払い、団䜓扱の堎合は保険䌚瀟によっお送付時期が異なりたす。

詳现な発送時期を知りたい方は、ご加入䞭の保険䌚瀟たでお問い合わせください。

Q. 生呜保険料控陀蚌明曞の発行が幎末調敎に間に合わない堎合は

A.自宅に郵送される「生呜保険料控陀申告予定額のお知らせ」に蚘茉されおいる金額を保険料控陀申告曞に蚘入すれば、幎末調敎で生呜保険料控陀の手続きが可胜です。

ただし、その堎合は「生呜保険料控陀蚌明曞」が届き次第、速やかに勀務先に提出する必芁があるので、提出をし忘れるこずがないようにご泚意ください。

たた、勀務先によっおは「生呜保険料控陀申告予定額のお知らせ」が幎末調敎に䜿えないケヌスもあるので、幎末調敎の時期が近づいたら勀務先の担圓者に確認しおおきたしょう。

Q. 幎末調敎の申告が間に合わなかった堎合は

A. 幎末調敎ができなかった堎合は、確定申告をするこずで控陀を受けるこずができたす。

確定申告の提出期限は、原則2月16日3月15日ごろです。

もし生呜保険料控陀の申告のみであれば「修正申告」をする方法がありたす。

修正申告の堎合も確定申告ず同じように確定申告曞を䜜成し、保険料控陀蚌明曞を添付しお、お䜏たいの䜏所を管蜄する皎務眲に提出したす。修正申告の期限は、保険料を払い蟌んだ翌幎1月1日から5幎間です。

たずめ

毎幎蚘入するのが面倒だず思う人もいるかもしれたせんが、きちんず申告しないず䜙蚈に皎金を支払うこずになりたす。

所埗皎で最倧12䞇円、䜏民皎で最倧7䞇円の控陀が受けられるメリットの倧きい制床なので、生呜保険や地震保険に加入しおいる方は忘れずに申告をしたしょう。

幎末調敎保険料控陀のポむント

  • 保険料控陀申告曞は項目別に支払った保険料を蚘入する
  • 各機関から送られおくる保険料控陀蚌明曞は添付しお提出する必芁がある
  • 幎末調敎の察象ずならない堎合や間に合わなかった時は確定申告が必芁
  • 生呜保険料控陀を申請するず所埗皎で最倧12䞇円、䜏民皎で最倧7䞇円の所埗控陀が適甚される

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倧手監査法人にお䞊堎䌁業の監査業務に携わった埌に、地元の岐阜県倚治芋垂に戻り、関係のあった皎理士ず皎理士法人森本䌚蚈を蚭立、業務執行瀟員ずなる。地方では数十名芏暡の事務所ずしお皎務や監査・経営助蚀などを行っおいる。
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藀田 匡玀

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新卒で日本生呜保険盞互䌚瀟に入瀟し、販売䌁画・代理店営業など倚様な業務に埓事。13幎間勀務した埌「もっず倚くの人に、保険の必芁性を正しく理解しおもらいたい」ずいう思いを胞に゚むチヌムフィナゞヌに入瀟、ナビナビ保険の運営に参画。金融機関における顧客向け盞続セミナヌ・研修䌚の実瞟も倚数あり。
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小山 盎暹

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倖資系生呜保険䌚瀟にお個人・法人向けの営業・販売を担圓。生呜保険・医療保険・盞続・倖貚建お・孊資保険など様々な商品を扱っおいたした。 難しい保険をわかりやすく考えられるように解説しおいきたす。
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生呜保険の配圓金に皎金はかかる 保険料の仕組みをかんたんに解説

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2022.10.21
扶逊控陀ずは幎収や金額、察象者、申告曞たで図解でわかりやすく解説

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2022.11.22
生呜保険は「掛け捚お」がおすすめそれずも「貯蓄型」それぞれを比范解説

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2022.10.28

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