厚生年金と国民年金の違いは？公的年金制度の仕組みや目的、受給方法を解説します

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• 公的年金制度の目的
  • 加入者の分類と保険料
• 国民年金と厚生年金の主な違い
  • 対象者（加入者）
  • 保険料
  • 最低被保険者期間
  • 支給開始年齢
  • 付加年金、国民年金基金
  • 加給年金
• 公的年金の種類と受給方法
  • 老齢年金
  • 遺族年金
  • 障害年金
• 国民年金と厚生年金の切り替えが必要なタイミング
  • 会社員、公務員になった時
  • 会社を退職する、個人事業主になる場合
  • 結婚した際の配偶者手続き
  • 第2号被保険者の配偶者で年収が130万円を超えた場合
• 厚生年金に関するよくある質問 Q&A
  • Q. 手取りが減っても厚生年金に加入した方がお得？
  • Q. 会社をやめたあとの厚生年金はどうなる？
  • Q. 厚生年金だけで老後資金は足りる？
• まとめ

日本には、政府が運営する「公的年金制度」があります。

公的年金制度には、大きく分けると「国民年金」と「厚生年金」の2つの種類があり、それぞれ65歳を過ぎてから年金を受給することができます。

日本では国民皆年金の仕組みのもと、20歳以上であれば誰もが国民年金に加入することになり、さらに会社員なら厚生年金に加入することになります。

一般的に自営業の方が「国民年金」、会社員の方が「厚生年金」に加入するものと思われがちですが、日本の年金制度は3階建てで、会社員の方は国民年金に上乗せする形で厚生年金に加入しているのです。

どちらも老後の生活を安心して過ごすために設けられた制度なので、早い内からその内容をしっかりと理解しておくことが大切です。

この記事では、国民年金と厚生年金の主な違いから、それぞれの補償内容や将来的に受け取れる自分の年金、切り替えの手続きについて、基本的な部分から分かりやすく解説します。

ナビナビ保険監修

（株）アセット・アドバンテージ代表取締役／FP相談ねっと 代表

山中 伸枝

年金制度への加入については、あまり意識をしていない人がほとんどです。なぜ加入しなければならないのか、加入しないとどうなるのか、加入することでどういう責任を負い、どういう給付を受けるのか、多くの場合学ぶ機会もありません。

しかし、私たちの暮らしに年金制度はとても重要な仕組みですから、自ら進んで学びの機会を持つようにしたいものです。被保険者区分も普段は気にすることはないかもしれませんが、保険料の負担方法が異なったり加入の仕組みが異なったりしますので確認しておきましょう。

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公的年金制度の目的

公的年金は、日本国民全員が安心して暮らせる社会を作るため、社会全体であらかじめ備えておくことを目的に作られました。

私たちの人生において、加齢や障がい、死亡などの様々な要因で自立した生活が送れなくなるリスクが付きものです。

また、自分だけでは家族や両親の老後の生活に必要な額の貯金ができなかったり、万が一の病気や想定以上の長寿で貯金が尽きてしまったりといったリスクも考えられます。

これらのリスクは予測することができないため、万が一の事態に備えて個人で準備をするのには限界があります。

そこで、あらかじめ保険料を納めておくことで、必要になったタイミングで「年金」という形で給付が受けられるようにしたのが「公的年金制度」という社会保険なのです。

加入者の分類と保険料

公的年金制度の加入者（被保険者）は、大きく分けて3つに分類されます。

分類によって保険料が変わってくるので、自分がどの分類に属するのかを確認しておきましょう。

国民年金と厚生年金の主な違い

国民年金と厚生年金は似たイメージを持たれがちな年金制度ですが、厳密には以下のような違いがあります。

各項目について補足説明します。

なお、老齢年金・遺族年金・障害年金の3つについては、「公的年金の種類と受給方法」にて解説します。

ナビナビ保険監修

（株）アセット・アドバンテージ代表取締役／FP相談ねっと 代表

山中 伸枝

勤め先が小さいから、厚生年金に入っていないなどという方もいますが、法人であれば必ず厚生年金に加入しなければなりません。これは適用事業所といって、法人化していればたとえ一人社長であっても厚生年金加入が義務づけられています。

売り上げや人数などで勝手に厚生年金加入を選択すると思っているのは間違いです。また、お勤めする方も、社会保険加入の有無をうやむやにしないで確認しましょう。働く人の権利でもあります。

対象者（加入者）

上述のとおり、国民年金と厚生年金では、それぞれ対象者（加入者）が異なります。

保険料

国民年金と厚生年金の保険料の違いは以下のとおりです。

国民年金の保険料は一律で決められており、毎年見直しが行われます。

令和4年度の国民年金保険料は月額16,590円で、支払った保険料は全額「社会保険料控除」の対象となります。

一方の厚生年金の保険料は収入によって変化し、「標準報酬月額×厚生年金保険料率18.3%」で計算することができます。

標準報酬月額とは、毎年4月・5月・6月の報酬月額の平均をもとに、一定の幅で区分された報酬月額に当てはめて決定した金額のことをいいます。

厚生年金保険料率は年金制度改正に基づいて段階的に引き上げられてきましたが、平成28年9月の「18.3%」を最後に一律で固定されました。

厚生年金における標準報酬月額は1等級（88,000円）から32等級（650,000円）までに区分されており、全国健康保険協会（協会けんぽ）の「都道府県毎の保険料額表」で等級ごとの標準報酬月額を確認できます。

たとえば、1等級（88,000円）の場合は、88,000×18.3%＝16,104円となり、会社員の方は事業者と折半で保険料を納めることになるので、16,104÷2＝8,052円を保険料として支払う計算です。

最低被保険者期間

国民年金と厚生年金で年金を受け取るには、国民年金では最低10年以上、厚生年金では1ヶ月以上の最低被保険者期間が必要です。

なお、特別支給の老齢厚生年金については、1年以上の被保険者期間が必要となります。

支給開始年齢

国民年金と厚生年金の支給開始年齢はどちらも65歳からです。

ただし、厚生年金の場合、以下に該当する人は60〜65歳までの期間中に「特別支給の老齢厚生年金」が支給されます。

参考：特別支給の老齢厚生年金について｜日本年金機構

もともと、厚生年金が発足した当時は60歳から支給開始となっていましたが昭和60年の法律改正に伴い、支給開始年齢が65歳に引き上げられました。

支給開始年齢を段階的かつスムーズに引き上げるために設けられたのが「特別支給の老齢厚生年金」です。

付加年金、国民年金基金

国民年金の場合、付加年金と国民年金基金に加入できます。

一方、厚生年金では付加年金と国民年金基金のどちらにも加入することはできません。

加給年金

加給年金は、厚生年金の被保険者が65歳に到達した時点で、被保険者に生計を維持されている子供や配偶者がいる場合に支給される年金です。

簡単にいえば、定年退職を迎えて収入が減ってしまう際に受け取れる年金で、支給されるためには以下の年齢制限を満たしている必要があります。

参考：加給年金額と振替加算｜日本年金機構

配偶者の加給年金額における特別加算額は以下のとおりです。

参考：加給年金額と振替加算｜日本年金機構

なお、加給年金は厚生年金被保険者のみの特別制度なので、国民年金の場合は受給できません。

加給年金について詳しく知りたい方は以下のページを参考にしてください。

公的年金の種類と受給方法

公的年金で支給される年金には、大まかに分けて以下の3種類があります。

それぞれの項目で補足説明と受給方法を解説します。

老齢年金

老齢年金は、65歳以上の被保険者に支給される年金です。

老齢年金には「老齢基礎年金」と「老齢厚生年金」の2種類があり、それぞれ以下のような特徴があります。

簡単にいえば、会社員や公務員で厚生年金に加入している方は、国民年金に加入している方よりも多くの年金を受け取れるということです。

老齢年金の支給額

老齢基礎年金は20歳から60歳になるまでの40年間の全期間保険料を納めていると、65歳から満額の老齢基礎年金が支給されます。

老齢基礎年金の金額は毎年見直しされており、2022年4月分からの年金額は777,800円（満額）となっています。

参考：老齢基礎年金の受給要件・支給開始時期・計算方法｜日本年金機構

老齢厚生年金の支給額

老齢厚生年金は報酬月額によって上乗せされる金額が異なります。

詳しくは、日本年金機構の「年金見込額の試算」にてご確認ください。

老齢年金の受給方法

老齢年金の支給開始年齢に達して受け取り権利が発生する方に対し、支給開始年齢に達する3ヵ月ほど前に「年金請求書（事前送付用）」および年金の請求手続きのご案内が送られてきます。

書類が届いたら、以下の持ち物をもってお近くの年金事務所または街角の年金相談センターへご提出ください。

参考：支給開始年齢になったとき｜老齢年金を請求する方の手続き｜日本年金機構

遺族年金

遺族年金は、公的年金制度の被保険者が亡くなった場合に、遺族の生活資金を補填する目的の年金です。

遺族年金には「遺族基礎年金」と「遺族厚生年金」の2種類があり、それぞれ以下のような特徴があります。

簡単にいえば、遺族基礎年金は18歳未満の子供（もしくは障害年金の障害等級1級または2級の子の場合は20歳未満）がいないと遺族基礎年金を受け取れないということです。

遺族厚生年金は仮に子供がいない場合でも受給できますが、「生計を一にする子供、妻、55歳以上の夫、父母、祖父母がいる場合に支給される」という条件があるので覚えておきましょう。

遺族基礎年金の支給額

遺族基礎年金の支給額は以下の式で計算します。

※子が遺族基礎年金を受給する場合の加算は第2子以降について行い、子ひとりあたりの年金額は上記による年金額を子供の数で除した額参考：遺族基礎年金（樹有要件・支給開始時期・計算方法）｜日本年金機構

なお、遺族基礎年金の意味する「子」とは、対象となる18歳未満の子供（もしくは障害年金の障害等級1級または2級の子の場合は20歳未満）の数を指しています。

仮に、長子が18歳以上となっていた場合、18歳未満の次子が第1子として数えられます。

遺族厚生年金の支給額

遺族厚生年金の支給額を計算する場合は「短期要件」と「長期要件」で計算式が異なり、それぞれの定義は以下のとおりです。

参考：遺族厚生年金（受給要件・支給開始時期・計算方法）｜日本年金機構

定義を確認したら、以下の計算式に当てはめると遺族厚生年金の支給額が算出できます。

参考：遺族厚生年金（受給要件・支給開始時期・計算方法）｜日本年金機構

遺族年金の受給方法

遺族年金を受給するためには、以下の持ち物を持ってお近くの年金事務所または街角の年金相談センターの窓口までご提出ください。

参考：遺族基礎年金を受けられるとき｜日本年金機構、遺族厚生年金を受けられるとき｜日本年金機構

障害年金

障害年金は、病気やケガによって生活に支障が出たり仕事ができなかったりする場合に支給される年金です。

障害年金には「障害基礎年金」と「障害厚生年金」の2種類があり、それぞれ以下のような特徴があります。

ただし、以下の3つの注意点に気をつけましょう。

障害基礎年金の支給額

遺族基礎年金の支給額は、以下の計算式で算出することができます。

参考：障害基礎年金の受給要件・支給開始時期・計算方法｜日本年金機構

障害厚生年金の支給額

遺族厚生年金の支給額は、以下の計算式で算出することができます。

参考：障害厚生年金の受給要件・支給開始時期・計算方法｜日本年金機構

障害年金の受給方法

障害年金を受給するためには、以下の持ち物を持って、お近くの年金事務所または街角の年金相談センターの窓口で提出する必要があります。

参考：障害基礎年金を受けられるとき｜日本年金機構、障害厚生年金を受けられるとき｜日本年金機構

国民年金と厚生年金の切り替えが必要なタイミング

結婚、離婚、就職、転職などをした際には国民年金と厚生年金の切り替えを行う必要があります。

それぞれの切り替えが必要なタイミングの例を挙げて説明します。

ナビナビ保険監修

（株）アセット・アドバンテージ代表取締役／FP相談ねっと 代表

山中 伸枝

今や転職は当たり前の時代ですが、転職の際の年金保険料の「うっかり」払い漏れはしないよう気をつけましょう。万が一払い漏れが発覚したら遅滞なく追納をするようにしましょう。未納の場合2年間が追納可能期間です。その期間を過ぎると支払いができなくなります。

保険料を支払っていないと、万が一の時に障害年金や遺族年金が受給できなくなったりするおそれもあります。取り返しがつかないことにならないよう、年金の届け出関係は滞りなく行いましょう。

会社員、公務員になった時

会社員や公務員になったときは「第2号被保険者」への変更手続きを行います。

基本的には勤務先の事業者が手続きを行うため、会社の指示に従って「年金手帳」や「基礎年金番号通知書」を提出するだけで問題ありません。

なお、被扶養者が第1号被保険者（自営業などで国民年金に加入する人）の場合は、お住まいの市区町村役場にて「国民健康保険の喪失手続き」を行う必要があるので覚えておきましょう。

会社を退職する、個人事業主になる場合

会社を退職する、個人事業主になる場合は「第1号被保険者」への変更手続きが必要です。

会社を退職時に発行される「退職証明」や「離職票」などの書類、年金手帳、身分証明書を持ってお住まいの市区町村役場にて手続きを行いましょう。

会社を退職して転職する場合は、転職するまでの期間が1ヶ月以上空く場合は上記の手続きが必要です。

また、扶養する人がいる場合、同じタイミングで第3号被保険者から第1号被保険者への変更手続きを行わなければならないのでご注意ください。

結婚した際の配偶者手続き

厚生年金加入者が結婚をして、配偶者の年間収入が130万円未満の場合には「第3号被保険者（扶養者）」となります。

配偶者の勤務先で手続きを行うため、会社の指示に従って「年金手帳」や「基礎年金番号通知書」などの書類を提出しましょう。

また、今まで第1号被保険者だった人が第2号被保険者の人と結婚をした場合、お住まいの市区町村役場にて「国民健康保険の喪失手続き」を行う必要があります。

第1号被保険者同士で結婚をした場合は、特に手続きは不要です。

第2号被保険者の配偶者で年収が130万円を超えた場合

第3号被保険者の年収が130万円を超えた場合は、公的年金の切り替え手続きが必要です。

切り替え手続は配偶者の勤務先で行いますが、扶養者だった側の人も非扶養配偶者非該当届を提出しなければなりません。また、勤め先の規模等によっては年収130万円未満でも厚生年金に加入するケースもあります。

基本的には配偶者の勤務先からの指示に従って書類を準備するだけなので心配はありません。

厚生年金に関するよくある質問 Q&A

最後に、厚生年金に関するよくあるご質問にお答えします。

Q. 手取りが減っても厚生年金に加入した方がお得？

A. 厚生年金は、手取りが減ったとしても加入したほうがメリットが大きいです。

国民年金から厚生年金に切り替わると、勤務先と折半で保険料を納めることになり、将来的に受け取れる年金が増えるということです。

また、配偶者が第2号被保険者の場合、扶養内（年収130万円以内）でパートをしている方も多いかと思います。

そういった方の場合、今まで配偶者の扶養で支払う必要がなかった保険料の支払いが発生するので、短期的に見ると支出が増え、手取りが減ることになります。

しかし、将来的に受け取れる年金は確実に増えるので、長期的に見て厚生年金に加入して損をすることはありません。

年金の面だけではなく、体調を崩して働けなくなった場合の「傷病手当金」が受け取れる場合もあるので、可能であるなら厚生年金に加入しておくことをおすすめします。

Q. 会社をやめたあとの厚生年金はどうなる？

A. 会社をやめたあとの厚生年金は、国民年金に切り替える手続きを行う必要があり、国民保険への切り替え手続きは、お住まいの市区町村役場にて手続きが可能です。

なお、会社をやめて転職をする場合は、1ヶ月以内であれば手続きをせずに新しい会社での厚生年金に加入する手続きを行えば問題ありません。

仮に1ヶ月以上の期間が空く場合は、一旦国民年金に切り替えて、転職をした後に厚生年金への切り替え手続きを行いましょう。

Q. 厚生年金だけで老後資金は足りる？

A. 厚生年金は、老齢基礎年金に加えて老齢厚生年金が受け取れるので、国民年金の人よりも多くの年金が支給されます。

しかし、残念ながら厚生年金だけで老後の資金が十分とはいえないのが現状です。

公的年金制度は生活の安定を図るための制度だといえますが、満足な生活ができるかといわれるとなんともいえません。

高齢化が進む中で平均寿命が伸びている日本では、思わぬ長寿のために貯金が尽きてしまうといったリスクもあります。

そのため、厚生年金だけではなくその他に預貯金や投資などで資産を増やすための工夫を行う必要があるといえます。

老後の資金が不安な方や何に投資をしたら良いか分からない方は、お金のプロであるファイナンシャルプランナーに相談するのがおすすめです。

まとめ

厚生年金と国民年金の違いや特徴、年金の受給方法について解説しました。

厚生年金と国民年金は「公的年金制度」ことを指し、それぞれで以下のような違いがあります。

公的年金制度は、加入者の分類によって保険料が異なります。

また、公的年金制度には大まかに分けて以下の3種類があり、それぞれで年金の支給条件や受給方法が異なります。

これらの違いをしっかりと把握しておき、万が一の事態に備えておくようにしましょう。

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