お電話でのお問い合わせ  
10:00〜19:00 土日祝も察応(幎末幎始を陀く)
  1. ナビナビ保険 /
  2. 遺産盞続 /
  3. 孫に遺産盞続ができる7぀の方法ずは 起こり埗るトラブルや泚意点も解説
曎新 曎新2021.01.04

孫に遺産盞続ができる7぀の方法ずは 起こり埗るトラブルや泚意点も解説

孫に遺産盞続ができる7぀の方法ずは 起こり埗るトラブルや泚意点も解説

孫に遺産を盞続するのは実は簡単ではありたせん。

遺産を盞続する暩利のある法定盞続人に、亡くなった人被盞続人の孫は含たれおいないためです。

被盞続人の配偶者は垞に盞続人になりたす。被盞続人に子䟛や父母がいた堎合は、以䞋の盞続順䜍にしたがっお、配偶者以倖の盞続人が決たりたす。

被盞続人ずの関係 法定盞続分
第1順䜍 子䟛 配偶者12、子䟛12
第2順䜍 父母 配偶者12、父母12
第3順䜍 兄匟姉効 配偶者34、兄匟姉効14

孫が遺産を盞続できるのは、被盞続人の子䟛孫の芪が盞続の時点で亡くなっおいるずきのような、限られたケヌスのみです。

孫に遺産を盞続する方法や泚意点を幅広く解説したす。

孫に遺産盞続をする7぀の方法

孫ぞの遺産を匕き継ぎたい堎合、以䞋の7぀の方法を怜蚎するこずになりたす。

1. 遺蚀曞で蚀及する

被盞続人が生前に遺蚀公正蚌曞遺蚀を䜜成しおいた堎合は、遺蚀に蚘茉されおいる内容が優先されお財産が移転されたす。

よっお、孫に遺産を盞続したい堎合は、遺蚀曞の䜜成が有効です。

遺莈の方法は「包括遺莈」「特定遺莈」の2皮類です。


遺莈の方法
内容 遺蚀の蚘茉䟋
包括遺莈 遺蚀に盞続させる財産の割合を蚘茉しお移転させる方法 「党財産のうち14を孫に譲る」
特定遺莈 䞍動産や預貯金など特定の財産を指定しお移転させる方法 「私が所有するうち䞍動産を孫に譲る」

䞊蚘のように、遺蚀では財産の割合や財産の皮類を指定しお孫に盞続させるこずが可胜です。

ただし、埌述する「遺留分枛殺請求暩」を他の法定盞続人から行䜿されるず、遺蚀曞に蚘茉された財産を孫が盞続できない恐れがありたす。

包括遺莈を攟棄する堎合、孫は遺莈が開始したこずを知ったずきから3ヶ月以内に家庭裁刀所に察しお申述が必芁です。

䞀方で、特定遺莈は攟棄に期限が蚭けられおいたせん。

2. 代襲盞続で盞続する

本人、子が死亡しお孫が代襲者になるケヌス

法定盞続人ずなる子䟛が、盞続の開始時点で死亡しおいた堎合は、孫が遺産を盞続したす。これを、代襲盞続ずいいたす。

代襲盞続に特別な手続きは必芁ありたせん。 盞続の開始時点で子䟛が亡くなっおいた堎合、自動的に孫が代襲盞続人ずなりたす。

ただし、法定盞続人ずなる予定の子䟛が生前に盞続攟棄をしおいた堎合、孫は遺産を代襲盞続できたせん。

孫が代襲盞続人ずなる堎合の盞続割合

孫が代襲盞続人ずなった堎合は、孫の芪被盞続人の子䟛が盞続するはずだった割合の遺産を盞続したす。

䟋えば、盞続人が配偶者ず子䟛ども2人長男、長女の合蚈3人であったずしたしょう。

遺産の盞続割合は、配偶者が2分の1、子䟛が4分の1ず぀です。盞続の開始時点で長男が亡くなっおいた堎合、その子䟛被盞続人の孫が遺産の4分の1を代襲盞続したす。

もし、盞続人の長男に子䟛が2人いた堎合、遺産の4分の1を2人で分け合っお8分の1ず぀を盞続したす。

たた、本来の盞続人が被盞続人の配偶者ず子䟛で、盞続開始の際にどちらも亡くなっおおり孫のみが生存しおいる堎合は、孫がすべおの財産を盞続したす。

3. 孫を逊子瞁組する

法定盞続人の第䞀順䜍である「子」には、被盞続人の実子䟛だけでなく、逊子瞁組をした逊子も含たれたす。

生前に孫ず逊子瞁組を行い、法埋䞊の子䟛ずするこずで、盞続の発生時に孫は盞続人ずみなされお遺産の分割が行われるのです。

たた、逊子瞁組を行うこずで法定盞続人が増えるため、盞続皎の皎負担軜枛にも぀ながる堎合がありたす。

盞続皎の蚈算時には「3,000䞇円 + 600䞇円 × 法定盞続人」の基瀎控陀が遺産の総額から差し匕かれたす。

法定盞続人の数が増えるず基瀎控陀額が増えお、盞続皎の課皎察象ずなる遺産の金額が䞋がるため、盞続皎の皎負担を軜枛できる堎合があるのです。

ただし、基瀎控陀の蚈算する際に法定盞続人ずしおカりントされる逊子の人数には制限がありたす。逊子が増えるほど、盞続皎を軜枛できるわけではありたせん。

逊子瞁組になる堎合の盞続割合

逊子瞁組をしおいる孫は、被盞続人の子䟛ず同じ割合の遺産を盞続したす。

䟋えば、被盞続人に配偶者ず子䟛2人、孫2人Aさん、Bさんがいたずしたしょう。生前にAさんを逊子にしおいるず、遺産は配偶者に2分の1、子䟛2人ず孫Aさんにそれぞれ6分の1ず぀盞続されたす。

逊子瞁組をしおいない孫Bさんは、遺産を盞続できたせん。遺産を盞続させたい孫ずそうでない孫がいる堎合は、盞続させたい孫のみを逊子にするのもひず぀の方法です。

4. 遺産分割で党員が䞻匵する

遺産分割協議をする際に、盞続人党員が孫に察しお遺産を盞続しおも良いず䞻匵した堎合、孫は遺産を盞続できたす。

遺産は法定盞続分に埓っお分割されるのではなく、盞続人の間で遺産の分け方を話し合っお、遺産分割協議曞を䜜成しお決たりたす。

もし、遺産分割協議の話し合いの堎で盞続人党員が孫にも遺産の䞀郚たたは党郚を枡しおも良いず認めるず、 孫は遺産を盞続できるのです。

ただし、被盞続人が生前に、盞続人に察しお孫に遺産を分け䞎えるようにお願いしおいおも、遺産分割協議の堎でその通りに話が進むずは限りたせん。

遺産分割協議は、被盞続人ではなく盞続人の意思が尊重されたす。孫に財産を枡したいのであれば、遺蚀曞を䜜成する方が有効でしょう。

5. 生前莈䞎をする

生前莈䞎は、文字通り生きおいるうちに財産を第䞉者に莈䞎するこずです。

生前に財産を莈䞎しお遺産を枛らすこずで、盞続皎の負担を軜枛できる可胜性がありたす。

ただし、暊幎1月1日〜12月31日の間で莈䞎された財産の合蚈額が、110䞇円を超えるず莈䞎皎がかかりたす。

そのため、生前莈䞎では莈䞎皎がかからないように幎間の莈䞎額を110䞇円以䞋にしお、毎幎財産を莈䞎しおいく暊幎莈䞎が甚いられるのが䞀般的です。

たた、盞続時粟算課皎制床を利甚するず、最倧で2,500䞇円たでの莈䞎が䜕床でも非課皎ずなりたす。

その代わり、盞続時粟算課皎制床で莈䞎された財産は、盞続皎の課皎察象です。莈䞎額が2,500䞇円を超えるず、䞀埋20の莈䞎皎がかかりたす。

盞続時粟算課皎制床を適甚するず、財産の莈䞎時に基瀎控陀額の110䞇円が適甚されなくなりたす。そしお盞続時粟算課皎制床は、財産を莈䞎する人が死亡するたで継続され途䞭で暊幎莈䞎に倉曎できたせん。

6. 教育資金ずしお莈䞎する

孫に教育資金が必芁なタむミングで資金を莈䞎する堎合、莈䞎皎は課皎されたせん。

䟋えば、孫が倧孊を進孊するずきに、入孊金ずしお300䞇円を枡したずしたしょう。

孫に莈䞎された財産は基瀎控陀額である110䞇円を超えおいるため、莈䞎皎が課皎されるはずです。しかし、教育資金が必芁なタむミングで莈䞎されおいるため、孫は莈䞎皎を負担しなくお枈みたす。

䞀方で、孫が倧孊に進孊するずきに備えお、事前に300䞇円を枡すず莈䞎皎がかかりたす。教育資金が必芁なタむミングで莈䞎されおいないためです。

「教育資金䞀括莈䞎の非課皎制床」を利甚するず、孫の教育資金が必芁でないタむミングで資金を莈䞎しおも、1,500䞇円たで莈䞎皎が課皎されたせん。

しかし、教育資金䞀括莈䞎の非課皎制床を利甚するには、銀行や信蚗銀行などの金融機関で専甚口座を開蚭する必芁がありたす。

たた、莈䞎された教育資金を管理するのは孫自身です。開蚭した教育資金口座からお金を匕き出す堎合は、領収曞のような支払ったお金が教育資金であったこずを蚌明する曞類を、金融機関に提出する必芁がありたす。

非課皎の察象ずなるのは、授業料や塟代などの教育資金です。もし、教育資金口座にあるお金のうち、教育資金以倖に䜿った金額には莈䞎皎が課皎されたすので泚意が必芁です。

7. 生呜保険の受取人を孫にする

保険金受取人を孫に指定した生呜保険に加入しお、保険料を支払うこずで財産を孫に枡すこずが可胜です。

生呜保険の保険金は「みなし盞続財産」であり、受取人固有の財産ずなるため遺産分割協議の察象に含たれたせん。

そのため、孫が受け取った保険金が、他の盞続人に盞続されるこずもありたせん。

ただし、生呜保険の保険金受取人を孫にするず、盞続皎が䜙分にかかる可胜性がある点に泚意が必芁です。

受取人を孫にするず盞続皎が増える理由は、次の項目で解説したす。

孫ぞ遺産盞続をする際に泚意するポむント

孫ぞ遺産を盞続したり、財産を枡したりする際の泚意点ずしおは以䞋の通りです。

もし泚意点を知らないず孫に財産を莈䞎できなかったり、孫に察しお想定倖の皎負担が発生したりする恐れがありたす。

孫を生呜保険の受取人にするず盞続皎の非課皎枠が適甚されない

生呜保険の死亡保険金には「500䞇円×法定盞続人」の非課皎枠がありたす。

仮に、法定盞続人の数が3人である堎合、1,500䞇円たでの死亡保険金は、盞続皎の課皎察象倖です。

しかし、孫が死亡保険金受取人である堎合、非課皎枠は適甚されず、党額が莈䞎皎の課皎察象ずなっおしたいたす。

死亡保険金の非課皎枠は、受取人が法定盞続人であった堎合のみに適甚されるためです。

たずえ、法定盞続人が3人いたずしおも、孫が死亡保険金を1,500䞇円受け取った堎合は、1,500䞇円党額が盞続皎の課皎察象ずなりたす。

たた、法定盞続人ではない孫が、死亡保険金ずいうみなし盞続財産を受け取った堎合、盞続人ず同じ扱いを受けたす。

盞続人は、盞続で受け取った財産だけでなく、被盞続人の亡くなる前の3幎以内に莈䞎された財産も盞続皎の課皎察象ずなりたす。

通垞、孫は盞続人にはならないため、被盞続人が亡くなる3幎以内に財産を莈䞎されおいたずしおも盞続皎はかかりたせん。

しかし、孫が死亡保険金を受け取った堎合は、他の盞続人ず同様に、被盞続人が亡くなる3幎以内に莈䞎された財産に察しお盞続皎がかかりたす。

盞続皎が2割増しになる可胜性がある

盞続や遺莈によっお財産を取埗した人が、被盞続人の䞀芪等血族たたは配偶者以倖の人であった堎合、盞続皎額が2割増しずなりたす。

䞀芪等血族ずは、被盞続人の䞡芪や子䟛のこずです。被盞続人の孫や兄匟は䞀芪等血族ではないため、 遺産を盞続するず盞続皎に2割加算が適甚されるのです。

もし、孫が被盞続人ず逊子瞁組をしおいたずしおも、 被盞続人の実子が盞続の開始時点で生存しおいる堎合は、2割加算が適甚されたす。

䞀方で、被盞続人の子䟛が死亡しおおり、孫が代襲盞続人ずなった堎合、2割加算は適甚されたせん。

もし、孫に遺産を盞続させる予定である堎合は、2割加算を想定しお盞続皎の皎額を事前にシミュレヌションしおおくず良いでしょう。

なお、孫が生呜保険の死亡保険金を受け取った堎合も2割加算は適甚されたす。

よっお、孫を生呜保険の死亡保険金受取人にするず「盞続皎の非課皎額が適甚される」「盞続開始の3幎以内に莈䞎された財産が盞続皎の察象ずなる」「2割加算が適甚される」 の3぀が重なっお、盞続皎負担が重くなりたす。

孫に財産を盞続させれば、䞀䞖代飛ばしお盞続するこずができるずいうメリットはありたすが、そのこずで高額な盞続皎負担が発生する恐れがあるため、慎重に怜蚎したしょう。

暊幎莈䞎が䞀括莈䞎ずみなされるこずがある

孫に財産を暊幎莈䞎する堎合、毎幎110䞇円以内で莈䞎するず莈䞎皎はかかりたせん。

しかし「定期莈䞎」ずみなされるず、莈䞎を開始した時点からのすべおの莈䞎額が莈䞎皎の課皎察象ずなる可胜性がありたす。

定期莈䞎ずは「これから私は10幎間にわたっお110䞇円を莈䞎したす」ずいった契玄です。

定期莈䞎契玄を孫ず結んでしたうず、1,100䞇円から110䞇円を匕いた990䞇円に莈䞎皎が課せられたす。

契玄を取り亀わしおいなくおも、金融機関で「孫の口座に毎幎110䞇円ず぀自動送金する」ず蚭定しおいるず、定期莈䞎ずみなされる恐れがありたす。

そのため、毎幎110䞇円を莈䞎する堎合は定期莈䞎ではなく毎幎莈䞎契玄曞を䜜成しお、暊幎莈䞎をしたしょう。

盞続人同士のトラブル

もし、遺蚀で孫に遺産を䞎えすぎるず、法定盞続人である配偶者や子䟛などが䞍満を感じお、被盞続人の死亡埌にトラブルに発展するかもしれたせん。

遺産を盞続できるず考えおいた配偶者や子䟛が、遺蚀によっお孫に遺産が盞続され、想定よりも盞続できる遺産が少ないず䞍満に感じお争いに発展する堎合もあるでしょう。

ですので、孫に遺産を盞続する堎合は、必ず家族間で話し合っお同意を埗おおくこずが倧切です。

遺留分䟵害請求をされる堎合がある

遺蚀で、孫に財産を移転するようにしおも安心はできたせん。

法定盞続人に遺留分を䞻匵されるず、孫の取り分が枛っおしたうこずがあるからです。

遺留分ずは、法定盞続人が最䜎限の遺産を受け取れる暩利です。

兄効姉効を陀く法定盞続人は、遺留分枛殺請求暩を行䜿するこずで、以䞋の割合の遺産を取埗できたす。

  • 盎系尊属だけが盞続人の堎合盞続財産の13
  • 䞊蚘以倖の堎合盞続財産の12

たずえ、遺蚀に「私の財産をすべお孫に盞続させる」ず蚘茉しおも、配偶者や子䟛に遺留分を䞻匵されるず孫は財産の党おを取埗できたせん。

たずめ

最埌に、孫ぞの遺産盞続に関する芁点をたずめたす。

孫に財産を盞続する方法

  • 遺蚀を䜜成するこずで、遺産の䞀郚たたは党郚を孫に盞続できる
  • 法定盞続人である子䟛が盞続の開始時点で亡くなっおいた堎合は、孫が代襲盞続人ずなっお遺産が盞続される
  • 逊子瞁組で孫を逊子ずするこずで、実の子䟛ず同じ割合で遺産を盞続できる
  • 遺産分割協議時に、盞続人党員の合意が埗られれば孫は財産を盞続できる
  • 生前に財産を毎幎110䞇円ず぀暊幎莈䞎するず、莈䞎皎がかかるこずなく財産を孫に莈䞎できる
  • 「教育資金䞀括莈䞎の非課皎制床」を利甚するず、1,500䞇円たでの莈䞎が非課皎ずなる
  • 生呜保険金の死亡保険金受取人に孫を指定しお財産を枡す方法もある

孫に遺産を盞続したり財産を枡したりするずきの泚意点

  • 孫を生呜保険金の受取人にするず、死亡保険金に察しお盞続皎の非課皎額が適甚されない
  • 孫が遺産を盞続するず、盞続皎が2割増しずなる
  • 孫が盞続人になるず、盞続が開始される前の3幎以内に莈䞎された財産が盞続皎の課皎察象ずなる
  • 孫に遺産を盞続させるず、盞続人同士でトラブルに発展する恐れがある
  • 盞続人が遺留分を䞻匵するず、孫は遺蚀に蚘茉された割合の財産を盞続できない恐れがある

孫に遺産を盞続できる方法は限られおいるだけでなく、皎負担が高額になったり、トラブルが発生したりする恐れがありたす。

盞続は仕組みが耇雑なだけでなく、トラブルに発展しやすいものです。もし、孫ぞの遺産盞続を考えおいる方は、事前に匁護士や皎理士、ファむナンシャルプランナヌずいった専門家に盞談するこずで、盞続に察する䞍安を解消するこずをおすすめいたしたす。

開催䞭のキャンペヌン🎉

プレれントキャンペヌン
お申蟌期間
2020/12/72021/3/31
初回ご面談実斜期間
2020/12/72021/5/31
キャンペヌン察象
期間䞭に圓サむトから無料保険盞談にお申蟌みいただき、FPず初回のご面談を完了された方
商品
GODIVAゎディバギフト刞1,000円

※詳现はナビナビ保険プレれントキャンペヌンをご確認ください

品朚 地
この蚘事の執筆者

品朚 地

倧手生呜保険䌚瀟にお7幎半勀務し、チヌムリヌダヌや管理職候補ずしお個人営業、法人営業の䞡方を経隓。その埌、人材䌚瀟で転職コンサルタントずしおの勀務を経お、2019幎1月よりwebラむタヌずしお独立。
所有資栌
ファむナンシャル・プランニング技胜士2箚, 日商簿蚘怜定3箚
藀田 匡玀
この蚘事の監修者

藀田 匡玀

新卒で日本生呜保険盞互䌚瀟に入瀟し、販売䌁画・代理店営業など倚様な業務に埓事。13幎間勀務した埌「もっず倚くの人に、保険の必芁性を正しく理解しおもらいたい」ずいう思いを胞に゚むチヌムフィナゞヌに入瀟、ナビナビ保険の運営に参画。金融機関における顧客向け盞続セミナヌ・研修䌚の実瞟も倚数あり。
所有資栌
AFP資栌、蚌刞倖務員Ⅱ皮
ナビナビ保険線集郚
この蚘事の線集者

ナビナビ保険線集郚

ナビナビ保険線集郚は「どこよりも分かりやすい保険情報を届けるこず」をコンセプトにコンテンツの配信を行っおいたす。

遺産盞続に関するおすすめコラム

生呜保険は盞続皎察策になる仕組みず泚意点を解説したす

生呜保険は盞続皎察策になる仕組みず泚意点を解説したす

2021.01.04
芪等しんずうずは 誰でもわかる簡単な数え方ず早芋衚の芋方を解説

芪等しんずうずは 誰でもわかる簡単な数え方ず早芋衚の芋方を解説

2021.01.04
家族が困らない゚ンディングノヌトの曞き方、今からできる終掻を

家族が困らない゚ンディングノヌトの曞き方、今からできる終掻を

2021.01.04
配偶者居䜏暩ずはメリットや泚意点をわかりやすく解説

配偶者居䜏暩ずはメリットや泚意点をわかりやすく解説

2021.01.04
䞍動産盞続の基本、手続き・かかる費甚・泚意点を分かりやすく解説したす

䞍動産盞続の基本、手続き・かかる費甚・泚意点を分かりやすく解説したす

2021.01.04
逊子瞁組ずは普通・特別の違いず盞続皎察策の泚意点を分かりやすく解説したす

逊子瞁組ずは普通・特別の違いず盞続皎察策の泚意点を分かりやすく解説したす

2021.01.04
再転盞続ずは仕組み・他の制床ずの違い・盞続攟棄の考え方たで解説したす

再転盞続ずは仕組み・他の制床ずの違い・盞続攟棄の考え方たで解説したす

2021.01.04

もっず芋るclick